集團內部審計管理
大型集團如果對分子公司的管理-業(yè)績-收支 等工作的審核稽查工作不及時、流程不透明、數(shù)據不精準,就無法第一時間發(fā)現(xiàn)管理問題?,F(xiàn)在,越來越多集團型組織選擇用OA統(tǒng)一內部審計數(shù)字化管理平臺,高效規(guī)范開展內部審計、及時落實整改方案 。
方案看點
一套系統(tǒng)解決集團內部審計管理難題 :
大型集團一般呈現(xiàn)組織規(guī)模大、業(yè)務體系雜的特征,這讓集團的內部審計工作開展困難重重:
分子公司多達幾十、上百家,被審計對象多且遍布各地 ,審計工作量大,集團從組建審計小組到分批開展審批,需要耗費大量時間、審計效率低。
一般審計科目多而細,采購、投資、銷售等各條線的收支、往來等海量材料 ,全靠人工整理、匯總、傳送、歸檔,耗時且工作量大。
線下開展審計難免出現(xiàn)人情風險,審計步驟以及審稿過程不夠透明 ,審計結果可信度存疑。
線下審計模式,被審計單位問題整改進度不透明 ,整改方案反饋、整改效果無法及時考察,審計目標難實現(xiàn)。
>>> 泛微數(shù)字化審計管理平臺以項目管理模塊為基礎,融合數(shù)據報表、文檔管理、流程、檔案以及企業(yè)微信,基于低代碼平臺構建全生命周期、透明化審計管理應用。
(泛微OA全生命周期的數(shù)字化審計管理平臺)
一個平臺高效開展“審計計劃、立項、報告、整改、歸檔 ”工作,智能還原審計過程,進度、整改情況可視化 ,讓集團內部審計真正實現(xiàn)管理優(yōu)化目標。
數(shù)字化審計管理平臺亮點應用展示
泛微OA借助流程、表單、文檔以及報表等工具,幫助集團按照審計制度構建全面數(shù)字化審計流程體系,自動沉淀審計數(shù)據 ,智能分析審計結果 、反饋整改進度 ,確保審計合規(guī) 、審計結果可信 、整改方案落實 。
1、審計項目全生命周期管理平臺
流程驅動審計工作,進度可知、風險可控
泛微數(shù)字化審計管理平臺通過流程幫助集團建立數(shù)字化審計工作體系,還原審計管理制度,全流程驅動審計計劃設立、立項、審計通知、上傳審計底稿、報告審批、報告下發(fā)、分子公司整改全生命周期管理。
(全生命周期審計管理流程)
1)“計劃-立項-報告-整改-歸檔”流程辦理
① 制定審計計劃,高效分解立項審計工作
集團可以根據內部審計管理制度,對不同分子公司設立季度、年度審計計劃,上報審計人員、被審計單位、審計時間、審計要求信息,形成集團內部審計計劃。
(形成審計計劃)
相關審計負責人根據計劃時間到期自動發(fā)起審計立項,針對不同審計項目類型做好詳細的審計工作安排,包括小組成員、項目負責人以及參與審計的事務所等信息。
(按計劃分解立項審計項目)
② 審計通知-報告自動下發(fā)
總部審計項目立項后,系統(tǒng)通過流程以及固定模板下發(fā)“審計通知、審計報告征求意見書、審計報告送達通知”,項目負責人、小組成員以及被審計單位高效協(xié)作。
③ 審計底稿、整改方案自動上傳
審計小組實際審計底稿材料,以及被審計單位的整改方案全流程上報,自動存檔,自動跟蹤審計、整改進度。
2)審計進度通過圖表可視化反饋
通過項目進度臺帳,以不同圖形及顏色條碼智能反饋各階段審計執(zhí)行進度,各環(huán)節(jié)完成情況、執(zhí)行數(shù)據全面匯總,進度可知、數(shù)據可查。
(各階段執(zhí)行進度表)
3)各環(huán)節(jié)超期自動提醒,高效辦結
為了推進審計進度,泛微在流程中幫助集團添加“超期預警功能”,在審計報告征求意見以及被審計單位反饋整改方案階段,一旦超時未辦,系統(tǒng)自動觸發(fā)提醒短信,督促辦理。
(超時提醒)
4)審計報告在線制作、電子簽署
在數(shù)字化審計管理平臺中,泛微引入電子簽章,為集團審計報告提供合法有效的電子簽名、電子印章服務,審計報告生成后,自動觸發(fā)電子簽署流程,審計人員、項目負責人 在線電子簽名、公司 自動蓋章,無需打印紙質報告。
(在線簽署審計報告)
2、建立審計項目臺帳、項目卡片
審計數(shù)據自動分類匯總,高效查閱
1)審計項目臺帳
泛微數(shù)字化審計管理平臺采用全流程驅動審計管理,電子表單自動沉淀項目數(shù)據,匯總不同審計項目信息,審計項目編號、名稱、進度、類型、負責人、計劃時間等信息一查便知。
(審計項目臺帳)
2)審計項目卡片
審計項目臺帳中的每一個審計項目都有詳細的項目卡片信息,與該審計項目有關的所有審計計劃、通知單、底稿、報告征求意見稿、報告、整改方案等數(shù)據自動關聯(lián),高效調閱,無需四處查找。
(審計項目卡片)
3、建立審計項目數(shù)據庫
審計數(shù)據自動存檔,授權調閱
為了讓集團歷年各項審計數(shù)據有跡可循,泛微數(shù)字化審計管理平臺提供檔案管理服務,審計項目結束后,審計全過程材料自動同步檔案管理系統(tǒng),分類儲存,形成內部審計項目檔案。
后續(xù)管理中需要查看哪一家公司哪一年的審計數(shù)據,可以通過流程申請調閱,提升審計數(shù)據利用價值。
(授權借閱審計檔案)
4、審計廉潔監(jiān)督平臺
建立審計風險事件庫,及時上報、風險預警
針對集團內部審計管理中可能出現(xiàn)的人情關系、受賄、偽造數(shù)據等審計風險 ,可以通過OA建立審計風險事件庫。
為不同審計項目指定監(jiān)督人員,每天定時上報廉潔風險情況,智能匯總違規(guī)風險,快速評估風險等級,高風險事件集團及時處理,提升審計工作廉潔度,確保審計結果真實、可信 。
(違規(guī)行為上報-評估)
應用價值:
泛微數(shù)字化審計管理平臺支持低代碼構建應用,幫助組織嚴格按照集團型組織審計管理制度搭建審計管理流程、拓展審計應用,讓整個系統(tǒng)的操作符合審計工作實際場景,簡單易懂、易操作。
全面數(shù)字化管理體系,讓集團審計工作真正透明化執(zhí)行,確保審計過程可監(jiān)督、審計結果可查驗,提升大型集團審計效率和規(guī)范度。
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